| 日本银行内部犯罪的特征、成因及防范对策 |
| ■代 锦\编译 |
近些年来，日本银行内部集体违法犯罪行为呈增长的趋势。尤其是日本金融危机爆发后，不少银行因债台高筑宣布破产。在对破产银行的清算中，由银行内部管理层操纵的逃避监管、隐藏损失、违规融资等金融犯罪行为纷纷浮出水面。
犯罪的成因浅析
从日本银行内部犯罪的成因看，大致有4种情况。
一是银行员工为了个人的私欲侵吞银行存款。当一个银行员工感到自己在组织中前景暗淡、无出头之日时，他的道德水平很容易降到最低。近些年，日本银行或公司普遍崇尚业绩至上的人事激励制度，业绩优秀的员工将受到重奖和提升，而业绩差的员工则会受到冷遇甚至处分，后者就会对组织离心离德，当其认为犯罪的回报大大高于风险时，便不惜铤而走险。此外，公司的业绩评价体系和薪酬体系，如果不能正确评价和反映员工的贡献，也容易导致员工为弥补过低的报酬收入而犯罪。
二是为了掩盖和挽回已造成的财务损失，银行管理层或员工拆东墙补西墙，最终造成恶性循环式的内部犯罪。这类犯罪常常发生在公司高层鞭长莫及的海外支行、支店。这些经营分支机构规模不大，员工人数少，负责业务执行和监管的管理人员常常由一人兼任，出了问题难以被发现。往往只有当该分支机构的负责人轮岗调离后才会暴露出来，然而为时晚矣。
为了预防此类犯罪，一般采取对分支机构负责人每三年轮岗一次的人事管理方法。
三是为了部门小团体利益而违规犯罪。通常企业内对小团体违规行为大多不作追究，也不视为犯罪。有的上司会指使或默许部下干一些对部门小团体有利的违规违法勾当，对银行（公司）造成巨大的经济损失和恶劣的社会影响。
在这类银行内部犯罪中，最可怕的是高层金融犯罪。银行高层精英智能高、信息灵，极有可能利用法律、规定的漏洞，为银行（公司）和个人攫取巨额灰色利益，其行为对银行和社会造成巨大的损失。所以，银行在选拔高层领导时，决不能仅仅考察他们过去的业绩如何优秀，而必须对他们的人品、性格、守法态度等给予全面的评估，否则整个银行的生存发展将面临极大的人事道德风险。
四是为了维护“组织”整体的利益，管理层或员工不依法披露揭发对银行不利的信息，导致内部人员违法犯罪。这种犯罪大多是在员工必须忠诚于企业组织的企业文化背景下发生的。由于害怕自己承担责任而不主动揭露银行内部已经出现的违法违规行为。
日本的银行、企业普遍浸淫在一损俱损、一荣俱荣的团队组织文化之中，大家总是一致对外，家丑不可外扬，“出卖组织”的员工将被集体逐出门外。因此，为防止这类内部违法犯罪，必须改革和完善内部监管机制，支持和保护银行内部的监管者，真正发挥其依法维护组织社会利益的保护功能。
如何预防银行内部犯罪
银行内部犯罪比较突出的领域主要集中在运用电脑网络或涉及银行信息系统的IT管理环节，因此预防犯罪至关重要的是对高技术人才的管理。要力求避免采用拉大员工差距的人事评价激励制度，过度依靠业绩评价很容易造成部分员工心理失衡的道德危机；而应鼓励银行（部门）内部崇尚团队精神、相互提携、共同发展。同时，还要改变那种以组织利益为最高目标的狭隘的企业文化，不仅仅要强化一切行动听指挥的管理教育，还必须强化相互监督、相互制衡的观念，形成员工内部的举报监督犯罪的防范体制。特别是针对银行（机构）高层领导，由于他们既是银行内部犯罪的重要源头，又肩负着与内部犯罪作斗争的管理责任，因此，从道德、人格和法制观念等多方面甄选考察银行高层领导，发挥其遏制银行内部犯罪的领导作用，将是各方面应给予更多关注的问题。此外，提高上级管理者对下级的思想动态和行为举止的分析判断能力、与部下的沟通交流对话能力，都是事前防范银行内部犯罪的基础性工作。■
|
|
